Bien souvent les startup manquent d’outils pour la gestion efficace de leur trésorerie. Or pour survivre et croître, il faut nécessairement avoir une idée claire des finances et ceci tous les mois. C’est le début d’année et je vous donne trois bonnes raisons d'avoir un plan de trésorerie pour votre entreprise. D’abord, voyons ensemble une petite définition de la notion.

Le plan de trésorerie est un tableau constitué de deux parties : les encaissements (chiffre d'affaires, les apports en capital pour soutenir l'activité, les subventions reçues,) et les décaissements (dépenses, investissements, remboursement de crédit, …)

Il est souvent réalisé en Excel mois par mois sur une année et tient compte des délais de paiement accordés par vos fournisseurs / prestataires et des délais de règlement octroyés à vos clients. Le plan de trésorerie vous donne un aperçu de l'état réel de la trésorerie de l'entreprise.
 
Voici trois bonnes raisons de concevoir et d'actualiser au moins une fois par mois le plan de trésorerie de votre activité :

   Vous devez listez toutes vos charges de façon exhaustive. L'exercice vous aide à apprécier le niveau de recettes minimum à encaisser et vous permet de ne plus accorder des délais de règlement à vos clients de façon anarchique. Lorsque votre pouvoir de négociation ne vous permet pas de réduire les délais de paiement de certains vos clients ou de vendre cash ou encore d'exiger un règlement avant prestation ou vente, il ne vous reste plus qu'à mobiliser des ressources pour y faire face ou encore différer, réduire voire annuler certaines dépenses.

Les entrepreneurs peu avertis ont tendance à utiliser les sommes disponibles en caisse pour investir sans avoir préalablement analysé l'impact sur la trésorerie de l'entreprise.
Une règle d'or en finance est de trouver une ressource dont la durée de remboursement est supérieure ou au moins égale à la durée d'utilisation du bien à financer. Possible ou utopique?

Lorsque le besoin de financement est identifié au plan de trésorerie, de façon continue (soldes de trésorerie négatifs sur tous les mois) ou discontinue (soldes de trésorerie négatifs sur quelques mois), vous serez obligés d'injecter des ressources personnelles ou de trouver du financement externe. 
Le plan de trésorerie vous permet d'apprécier les capacités de remboursement de ces ressources additionnelles apportées sur la base des flux de l'activité. Vous vous doutez bien qu'il  est possible de prêter soi-même de l'argent à son entreprise et de se faire rembourser selon un plan prédéfini... Ou de mieux négocier les délais de remboursement de l'emprunt à contracter pour ne pas essouffler la trésorerie de l'activité. Vous êtes donc en mesure de décider en toute connaissance de cause de l'urgence ou de l'investissement.
Si au contraire, votre activité est tellement liquide (soldes de trésorerie positifs sur une certaine période), il vous est possible d'identifier une source de placement optimale pour accroître la rentabilité financière de votre business.

Mais s'il est plus évident de connaître à l'avance les charges et les besoins d'investissement, la question la moins facile à résoudre est l'estimation prévisionnelle des encaissements. Selon vous, comment résoudre cette problématique? Ressentez-vous le besoin d'avoir un meilleur contrôle de l’activité ? Et si nous concevons ensemble de façon structurée votre plan de trésorerie ?